איך תעבירו ביעילות את ההון שצברתם לדור הבא?

עשרות שנים של עמל מתנקזים לרגע בו צריך להחליט על מפת חלוקת ההון המשפחתי לדור היורשים. עד כה, האלטרנטיבות שעמדו בפני המורישים היו מוגבלות ודרשו לא מעט פשרות. כך, הצוואה, כחלופה הנפוצה ביותר, אפשרה אמנם לעגן באופן טכני את העברת הנכסים לדור הבא באמצעות כתב משפטי, אך לא בהכרח סיפקה מענה יעיל עבור משפחות רבות שביקשו להוריש את נכסיהן בהתאם למעגל החיים של ילדיהם.

צוואה מטבעה אינה מספקת הגנה חזקה על ההון המשפחתי היות והיא מעבירה את ההון לבעלות מוחלטת של היורש. יתרה מכך, לעיתים ההון המשפחתי הוא בהיקף המאפשר העברה גם לשרשרת דורות ההמשך – ילדים, נכדים ונינים – בהתאם לרצונן וחזונן של המשפחות בכל הנוגע לחינוך והשכלה, דיור וכדומה.

בנוסף, קיימים לא מעט מקרים בהם הצוואה עצמה הינה סלע המחלוקת, וגורמת לגרירת המשפחה לעימותים משפטיים הפוגעים בה.

חסרונות אלו הפכו את הצוואה לכלי הורשה מוגבל, שאינו מתחשב במכלול ההיבטים הנלווים לחלוקת ההון ולא מאפשר גמישות וביצוע התאמות ביחס לצרכים עדכניים ומצבים עתידיים. אולם מסתמן שאת מקומה של הצוואה ככלי המרכזי להעברת ההון לדורות הבאים עשוי לתפוס פתרון חדשני, יעיל ומתקדם הרבה יותר – נאמנות מסוג TRUST. מדובר בהסדר משפטי המאפשר  ניהול והורשה באופן המבטיח הגנה מלאה על נכסי המשפחה תוך העברתם באופן מסודר, מתמשך ובהלימה מדויקת למכלול הרצונות וצרכי המורישים.

הכלי הנפוץ והמתקדם בארה"ב נחת בישראל

אחרי שנים של המתנה, מנגנון ה-TRUST עשה לאחרונה עלייה מארה"ב, שם נחשב לכלי פופולרי במיוחד בקרב משפחות המבקשות לנהל ולהוריש את נכסיהן הפיננסיים לדור ההמשך. עם זאת, בנוף המקומי מדובר עדיין במכשיר פחות מוכר שעושה את צעדיו הראשונים, אך כבר מתבסס כפתרון שתופס תאוצה נוכח שורת היתרונות הייחודיים שמציע. אלא שעוד קודם לעיסוק בהם, יש להכיר את אופיו המשפטי והניהולי.

TRUST מהווה מעין הסדר משפטי גמיש, המוקם על ידי מייסדי הנאמנות. מושכות הניהול והשליטה על נכסי מייסדי הנאמנות מועברת לידי נאמן, האחראי על ניהול מקורות ההון ונכסי הנאמנות, בהתאם להוראות והנחיות המייסדים. במתכונת הזו, מייסדי הנאמנות מבטיחים לא רק מעטפת הגנה על נכסיהם, אלא גם ניהול אפקטיבי וההעברה מסודרת של העושר המשפחתי לדורות ההמשך. יתרה מכך, מדובר בכלי גמיש – כך שבמידה וקיים צורך לשנות במהלך חיי הנאמנות את הנהנים ולקבע מנגנון לקביעת הזכויות (למשל במקרה של פטירה או אובדן כשירות משפטית), הנאמנות מאפשרת לעשות זאת ללא צורך בהליכי אפוטרופסות, ירושה או צו קיום צוואה.

IBI TRUSR IL – בשורה חשובה למשפחות

הקמתה של IBI TRUST IL כחטיבה ייעודית לניהול נאמנויות ב-IBI בית השקעות, סיפקה את האות לשינוי הכללים שהיו נהוגים במשך שנים ארוכות בישראל ביחס להעברת ההון המשפחתי. היא  הייתה הראשונה לפרוץ את הסכר ולהפוך את הליך העברת העושר למקצועי ויעיל. אך לא פחות חשוב, גם לכזה המבטיח פיקוח הדוק ומענה ארוך טווח לרצונותיהם ומימוש חזונם העסקי והערכי של המורישים.

בנקודה זו ראוי לציין כי העובדה ש-IBI TRUST IL פועלת תחת גוף השקעות מוסדי, ותיק, שקוף ומפוקח, מאפשרת לייצר סינרגיה עם היחידות השונות ב-IBI ולספק מענה מקיף ביחס לכלל ההיבטים הכלכליים העוטפים את התא המשפחתי. כך, סל השירותים הרחב מציע ליווי אישי וצמוד בתכנון, הקמה, רישום וניהול נאמנות ארוכת-טווח בישראל, לצד מענה ביחס לסוגיות רבות אחרות הנוגעות בכל סוגי הנכסים שברשות המשפחה.

כמו-כן, יתרון נוסף נעוץ בעובדה כי באמצעות נאמנות המנוהלות בידי חברה מקבוצת גוף מוסדי, למורישים אין תלות מוחלטת בגורם יחיד, אלא בגוף יציב וותיק המחזיק בניסיון רב-שנים – פקטור המבטיח המשכיות ניהול ההון ויכולת הוצאה לפועל של כל תכנית הורשה.

לכל משפחה מערכת שיקולים משלה

צוות המומחים המלווים את המשפחה מחזיקים בניסיון עתיר שנים בתחום, על היבטיו השונים, ומסוגלים לא אחת לזהות צרכים של המשפחות, לפרוט אותם במקצוענות ולתרגם זאת לכדי בניית תכנית העברה בין דורית התואמת את צרכי וערכי התא המשפחתי. למעשה, עם תחילת ההליך מתבצעת בחינה ובניית מתווה הנאמנות בהתאם למערכת הצרכים והשיקולים של המשפחה, כאשר בשלב הבא מתבצעת ההקמה ורישום הנאמנות בפועל.

בשלב המרכזי, הדגש עובר לניהול הנאמנות, כאשר לאורך כל התקופה מתבצע ניהול של כלל נכסי הנאמנות, מול כל המנהלים, כאשר Trust IL מתפקדים כליבה של האקוסיסטם הרחב, המרכזת את פעילות כלל הצוותים, לרבות הגורמים המקצועיים המלווים את המשפחה מתחומי המשפט והחשבונאות. במקביל, מתקיים ניטור ומעקב שוטף אחר מימוש החזון, הקפדה על הפקת, ניהול והגשת הדוחות הרלוונטיים לרשויות החוק בישראל, כולל עדכונים שוטפים וישירים אל מול מייסדי הנאמנות.

למי מתאים השירות?

העברה של עושר בין-דורי באמצעות נאמנות ישראלית מסוג TRUST מהווה כלי אפקטיבי עבור משפחות עם מנעד רחב של צרכים ורצונות:

• משפחות המעוניינות להבטיח את שימור ההון והעברתו בצורה יעילה לדורות הבאים.
• מורישים המבקשים לנטרל סיכונים ולהגן על הנכסים וההון המשפחתי.
• משפחות המעוניינות להבטיח ארגון, שליטה וניהול של העסק המשפחתי בחיי המייסדים, והעברה בין-דורית של הבעלות והשליטה בעסק.
• משפחות המעוניינות לנהל נכסים מכל סוג ע"י מומחים מטעמם ללא צורך במעורבות אישית.
• משפחות הרוצות לנהל את הכסף באמצעות נאמן מקצועי, ומעוניינות להעביר את ההון לדורות ההמשך, בצורה מדורגת, מפוקחת ולאורך שנים.
• משפחות המעוניינות להגן על הונן מחשיפות למיסי ירושה.
• משפחות השואפות להנחיל חזון ערכי של תרומה חברתית משמעותית בשיתוף המשפחה.
• משפחות הרוצות לממש חזון משפחתי ולהשפיע על חייהם של צאצאיהם במגוון תחומים, כגון בריאות, השכלה והענקת בטחון פיננסי לטווח ארוך.

רוצים לשמוע פרטים נוספים על הקמת וניהול נאמנות ב-IBI TRUST IL? לחצו כאן